Empréstimos Tomados

Empréstimo é o meio pelo qual uma pessoa, seja física ou jurídica, transfere uma quantia que deverá ser devolvida pelo mutuário (devedor) em prazo determinado, acrescida dos juros acertados. Os recursos obtidos no empréstimo não têm destinação específica.

Empréstimo tomado é quando a loja é o mutuário, ou seja, recebe uma quantia de um terceiro (banco, outra loja da rede, por exemplo).

Empréstimo Price

---

O Empréstimo Price ou como é conhecido popularmente: Sistema Francês de Amortização, tem como principal característica, o parcelamento fixo, ou seja, o valor das parcelas são iguais até o final do período do empréstimo.

O cálculo utilizado para a tabela Price é o regime de juros compostos e em cada parcela é acrescentado o valor do juros e amortização do saldo devedor.

Empréstimo SAC

---

Atualmente, o sistema de Empréstimo mais utilizado pelos Bancos é o SAC (Sistema de Amortização Constante) onde os valores das parcelas são decrescentes até o final do período de Empréstimo.

O cálculo das parcelas do Empréstimo é baseado na divisão do capital pelo número das parcelas do financiamento que deverá ser somado aos juros correspondentes ao total financiado.

Tipo de incidência de juros da carência

---

A partir do momento que forem definidos meses de carência, ou seja, um período entre a liberação do empréstimo e a data de vencimento da primeira parcela, a taxa de juros começará a incidir no saldo devedor do empréstimo. Ou seja o juros cobrado no período de carência passa ser cobrado a partir da primeira parcela efetiva apenas.

Juros são cobrados a cada mês: O valor do juros desse período será calculado por mês e serão criadas novas parcelas para cada mês de carência para o pagamento exclusivo dos juros. Ou seja são criadas parcelas para pagamento do juros no período de carência.

Juros incorporam o saldo devedor: O valor do juros desse período será calculado e incorporado no saldo do empréstimo, sendo assim a primeira parcela será calculada sobre o saldo já corrigido. Ou seja são criadas parcelas para pagamento do juros no período de carência.

Para utilizar essa ferramenta, devemos seguir os seguintes passos:

Acessar o menu: Financeiro > Operações Financeiras > Empréstimos > Tomados.

Quando acessamos a tela somos direcionados primeiramente para a consulta dos empréstimos existentes no sistema, podemos utilizar alguns filtros para localizar as informações, sendo eles:

1. Loja: Selecionar a Loja em que foi feito o empréstimo;
2. Correntista: Filtrar pelo pessoa que será o correntista, no caso quem concedeu o empréstimo;
3. Status do Empréstimo: Selecione entre Todos os Lançamentos, Cancelados ou Não Cancelados, Bloqueados ou Não Bloqueados;
4. Quitado: Através deste filtro pode-se consultar os empréstimos quitados ou não quitados. Este filtro irá verificar se existem duplicatas para o empréstimo e as mesmas estão quitadas ou não.
5. Visão: A visão pode ser em formato de Extrato ou Consolidado por Correntista;
6. Buscar: Após preencher o filtros desejados, clique em “Buscar”;

No resultado é listada as informações da Data do Lançamento, a Descrição e informações de Valores do Empréstimo. Existem algumas operações que podem ser realizadas pela busca, sendo elas:  visualizar lançamentos,  visualizar ocorrências,  cancelar o empréstimo e caso as duplicatas do financiamento forem quitadas ele não poderá ser cancelado .

7. Visualizar Lançamento : para visualizar informações do Lançamento:

8. Visualizar Ocorrências : para visualizar as ocorrências geradas no empréstimo;

Agora vamos ver como é a inclusão de um novo empréstimo no sistema Bluesoft ERP:

1. Incluir Empréstimo: após selecionar a Loja e o Correntista, devemos clicar no botão para incluir um Novo Empréstimo;

2. Descrição do empréstimo: informar um nome para o empréstimo para facilitar a identificação (Ex.: Financiamento da Compra Terreno, Financiamento Veículo de Frota, etc);

3. Categoria do Empréstimo: Selecionar como será o tipo da duplicata criada com as opções: Outros (Padrão do ERP), BNDS, Leasing e CDC-Crédito Direito ao Consumidor a Pagar ;

4. Método do empréstimo: Selecionar a modalidade acordada na contratação do empréstimo PRICE ou SAC;

5. Valor do empréstimo: Informar o valor total recebido do empréstimo;

6. Taxa de juros pré-fixado a.m (%): Informar a taxa de juros mensal obtida na contratação do empréstimo;

7. IOF (%): Informar a taxa de IOF utilizada no empréstimo;

8. Período do Empréstimo em meses: Informar prazo em meses acordada para quitação da dívida;

9. Meses de carência: Refere-se ao tempo dado após a efetivação de um empréstimo que o separa do momento de sua amortização;

10. Data de Liberação do empréstimo: Data de liberação da operação;

11. Vencimento da 1ª parcela: Selecionar a data de pagamento da primeira parcela do empréstimo;

12. Vencimento da última parcela:O Sistema exibirá a última data de vencimento para termino do empréstimo;

13. Forma de pagamento do empréstimo: Selecionar a forma de pagamento: Boleto Bancário, Cartão, Cheque, Débito Automático, Depósito em C/C, Dinheiro, Abatimento, ou Pix;

14. Gerenciar Anexos: É possível anexar arquivos ao empréstimo;

15. Simular o Empréstimo: pelo Bluesoft ERP é possível visualizar a simulação do empréstimo antes de confirmar a operação;

16. Confirmar o Empréstimo: após visualizar a simulação das parcelas é possível confirmar o lançamento do empréstimo;

Abaixo vou demonstrar dois exemplos de Empréstimo SAC e Price do Bluesoft ERP e como é feito o cálculo para essas duas opções:

Pretendo adquirir um imóvel no valor de R$100.000,00. Procurei uma instituição financeira para realizar o Financiamento onde foram oferecidas as  seguintes condições: Taxa de 3% de juros ao mês e o prazo de pagamento em 4 meses. Sendo assim, devemos considerar a seguinte fórmula para o cálculo.

Vamos substituir os valores da fórmula para as condições oferecidas:

Realizado os passos do cálculo, chegamos ao valor da parcela que será de R$ 27.152,70. Para o cálculo do saldo devedor, devemos considerar o juros do próximo mês e o abatimento do pagamento da parcela anterior. Vamos ao exemplo:
R$ 100.000,00 + 3% A.M. + 1% IOF = 108.610,82 – R$ 27.152,70 = R$ 81.458,12

Veja abaixo um exemplo de simulação PRICE:

Suponha um financiamento de um imóvel no valor de R$110.500,00 que deverão ser pagos em 5 meses à 0,72% de juros ao mês 1% de IOF

A fórmula do cálculo será:
Valor da Parcela = (Valor do Financiamento + IOF / Total de meses) + (juros * total do financiamento) +(Valor do IOF/Quantidade de Meses)

Vamos substituir os valores da fórmula para as condições oferecidas (exemplo 1):

Valor da Parcela = (110500,00 / 5) + (0,72% * 111.615,00) + (1.105,00/5)
Valor da Parcela = (22100,00) + (795,60) + (221,00)
Valor da Parcela 1 = R$ 23.116,60
Para a próxima parcela o cálculo será (exemplo 2):
Valor da Parcela = 22100,00 + (0,72% * (110500,00-1*22895,60)) + (221,00)
Valor da Parcela = 22100,00 + (0,72% * (88400,00)
Valor da Parcela = 22100,00 + (636,48) (221,00)
Valor da Parcela 2 = R$ 22.957,48

Após realizar os cálculos chegaremos ao resultado da primeira parcela que será de R$ 22895,00 e a segunda parcela no valor de R$ 22736,48. Para as demais parcelas é necessário seguir os passos do exemplo 2.

Veja abaixo a simulação do financiamento SAC pelo sistema, seguindo o nosso exemplo:

Veja abaixo como é a contabilização do financiamento no sistema Bluesoft ERP:

Após a simulação do empréstimo o usuário pode Confirmar a geração, onde o sistema irá gerar os movimentos referentes às parcelas do empréstimo.

16. Incluir Parcela: Com o empréstimo gerado, é necessário incluir o recebimento das parcelas a cada mês. Ao clicar no ícone , a tela abaixo será exibida possibilitando informar o valor do recebimento naquela parcela.

Ao confirmar o recebimento, o sistema irá criar uma duplicata referente a parcela.

17. Estornar Lançamento: Caso gerada incorretamente, é possível estornar somente a última parcela cobrada do empréstimo pelo ícone de .

18. Pagamento Superior ao valor da parcela: Também é possível incluir um valor maior do que a parcela calculada pela opção descrita no passo 16. com a diferença que devemos ajustar o valor da Parcela. Segue um exemplo:

No mês 07/2021,  o mutuário deseja pagar um valor maior do que a parcela do empréstimo, devido a um resgate de dinheiro que havia aplicado. Ao invés de pagar um valor de R$22.736,48 irá pagar R$50.000,00 amortizando mais do que o previsto, conforme imagem.

Ao confirmar será emitida a seguinte mensagem:

Dessa forma, o número de parcelas que era de 5 foi reduzido para 4, além do valor de juros também ser reduzido e calculado de acordo com o saldo do empréstimo após o pagamento.

O mesmo processo é feito para os dois métodos disponíveis de empréstimo PRICE E SAC.

Para anexar um arquivo ao empréstimo tomado.

1. Loja: Selecionar a Loja em que foi feito o empréstimo;
2. Correntista: Filtrar pelo pessoa que será o correntista, no caso quem concedeu o empréstimo;
3. Status do Empréstimo: Selecione entre Todos os Lançamentos, Cancelados ou Não Cancelados, Bloqueados ou Não Bloqueados;
4. Quitado: Através deste filtro pode-se consultar os empréstimos quitados ou não quitados. Este filtro irá verificar se existem duplicatas para o empréstimo e as mesmas estão quitadas ou não.
5. Visão: A visão pode ser em formato de Extrato ou Consolidado por Correntista;
6. Buscar: Após preencher o filtros desejados, clique em “Buscar”;
7. Visualizar Lançamento: Selecione o empréstimo desejado e clique no ícone de visualizar lançamentos ;
8. Gerenciar Anexos: Clique no link de gerenciar anexos;