Empréstimos Tomados

Empréstimo é o meio pelo qual uma pessoa, seja física ou jurídica, transfere uma quantia que deverá ser devolvida pelo mutuário (devedor) em prazo determinado, acrescida dos juros acertados. Os recursos obtidos no empréstimo não têm destinação específica.

Empréstimo tomado é quando a loja é o mutuário, ou seja, recebe uma quantia de um terceiro (banco, outra loja da rede, por exemplo).

Empréstimo Price

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O Empréstimo Price ou como é conhecido popularmente: Sistema Francês de Amortização, tem como principal característica, o parcelamento fixo, ou seja, o valor das parcelas são iguais até o final do período do empréstimo.

O cálculo utilizado para a tabela Price é o regime de juros compostos e em cada parcela é acrescentado o valor do juros e amortização do saldo devedor.

Empréstimo SAC

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Atualmente, o sistema de Empréstimo mais utilizado pelos Bancos é o SAC (Sistema de Amortização Constante) onde os valores das parcelas são decrescentes até o final do período de Empréstimo.

O cálculo das parcelas do Empréstimo é baseado na divisão do capital pelo número das parcelas do financiamento que deverá ser somado aos juros correspondentes ao total financiado.

Tipo de incidência de juros da carência

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A partir do momento que forem definidos meses de carência, ou seja, um período entre a liberação do empréstimo e a data de vencimento da primeira parcela, a taxa de juros começará a incidir no saldo devedor do empréstimo. Ou seja o juros cobrado no período de carência passa ser cobrado a partir da primeira parcela efetiva apenas.

Juros são cobrados a cada mês: O valor do juros desse período será calculado por mês e serão criadas novas parcelas para cada mês de carência para o pagamento exclusivo dos juros. Ou seja são criadas parcelas para pagamento do juros no período de carência.

Juros incorporam o saldo devedor: O valor do juros desse período será calculado e incorporado no saldo do empréstimo, sendo assim a primeira parcela será calculada sobre o saldo já corrigido. Ou seja são criadas parcelas para pagamento do juros no período de carência.

Para utilizar essa ferramenta, devemos seguir os seguintes passos:

Acessar o menu: Financeiro > Operações Financeiras > Empréstimos > Tomados.

Quando acessamos a tela somos direcionados primeiramente para a consulta dos empréstimos existentes no sistema, podemos utilizar alguns filtros para localizar as informações, sendo eles:

1. Loja: Selecionar a Loja em que foi feito o empréstimo;
2. Correntista: Filtrar pelo pessoa que será o correntista, no caso quem concedeu o empréstimo;
3. Status do Empréstimo: Selecione entre Todos os Lançamentos, Cancelados ou Não Cancelados, Bloqueados ou Não Bloqueados;
4. Quitado: Através deste filtro pode-se consultar os empréstimos quitados ou não quitados. Este filtro irá verificar se existem duplicatas para o empréstimo e as mesmas estão quitadas ou não.
5. Visão: A visão pode ser em formato de Extrato ou Consolidado por Correntista;
6. Buscar: Após preencher o filtros desejados, clique em “Buscar”;

No resultado é listada as informações da Data do Lançamento, a Descrição e informações de Valores do Empréstimo. Existem algumas operações que podem ser realizadas pela busca, sendo elas:  visualizar lançamentos,  visualizar ocorrências,  cancelar o empréstimo e caso as duplicatas do financiamento forem quitadas ele não poderá ser cancelado .

7. Visualizar Lançamento : para visualizar informações do Lançamento:

8. Visualizar Ocorrências : para visualizar as ocorrências geradas no empréstimo;

Agora vamos ver como é a inclusão de um novo empréstimo no sistema Bluesoft ERP:

1. Incluir Empréstimo: após selecionar a Loja e o Correntista, devemos clicar no botão para incluir um Novo Empréstimo;

2. Descrição do empréstimo: informar um nome para o empréstimo para facilitar a identificação (Ex.: Financiamento da Compra Terreno, Financiamento Veículo de Frota, etc);

3. Categoria do Empréstimo: Selecionar como será o tipo da duplicata criada com as opções: Outros (Padrão do ERP), BNDS, Leasing e CDC-Crédito Direito ao Consumidor a Pagar ;

4. Método do empréstimo: Selecionar a modalidade acordada na contratação do empréstimo PRICE ou SAC;

5. Valor do empréstimo: Informar o valor total recebido do empréstimo;

6. Taxa de juros pré-fixado a.m (%): Informar a taxa de juros mensal obtida na contratação do empréstimo;

7.Indexador Pós-Fixado: Permite informar o índice de referência utilizado no contrato de empréstimo. O preenchimento é opcional e pode ser realizado mesmo quando houver uma taxa de juros pré-fixada informada.

As opções disponíveis são: CDI, SELIC, IPCA, IGP-M, INCC, TLP, TJLP e Outro.

Ao selecionar a opção Outro, será apresentado o campo Descrição do Indexador, de preenchimento obrigatório, permitindo informar até 20 caracteres.

Importante: O indexador será utilizado somente como informação contratual. O sistema não realiza consultas automáticas às cotações dos índices nem recalcula automaticamente os valores das parcelas com base no indexador informado.

8. IOF (%): Informar a taxa de IOF utilizada no empréstimo;

9. Período do Empréstimo em meses: Informar prazo em meses acordada para quitação da dívida;

10. Possui parcelas já pagas?: Permite identificar empréstimos iniciados anteriormente à implantação do Bluesoft ERP, nos quais parte das parcelas já foi paga.

Por padrão, o campo será apresentado com a opção Não.

Quando selecionada a opção Sim, será exibido o campo Iniciar geração de duplicatas na parcela, no qual deverá ser informada a primeira parcela que será administrada financeiramente pelo ERP.

O preenchimento desse campo será obrigatório e deverá conter um número inteiro entre 1 e a quantidade total de parcelas do empréstimo.

Exemplo: Para um empréstimo de 48 parcelas, no qual as 30 primeiras já foram pagas, deverá ser informado o número 31 no campo “Iniciar geração de duplicatas na parcela”.

Dessa forma, o ERP iniciará o controle financeiro a partir da parcela 31, preservando os dados e a numeração original do contrato.

Importante: As parcelas anteriores à parcela inicial informada serão consideradas somente para os cálculos do contrato, sem gerar duplicatas ou movimentações financeiras retroativas.

11. Meses de carência: Refere-se ao tempo dado após a efetivação de um empréstimo que o separa do momento de sua amortização;

12. Data de Liberação do empréstimo: Data de liberação da operação;

13. Vencimento da 1ª parcela: Selecionar a data de pagamento da primeira parcela do empréstimo;

14. Vencimento da última parcela:O Sistema exibirá a última data de vencimento para termino do empréstimo;

15. Forma de pagamento do empréstimo: Selecionar a forma de pagamento: Boleto Bancário, Cartão, Cheque, Débito Automático, Depósito em C/C, Dinheiro, Abatimento, ou Pix;

16. Gerenciar Anexos: É possível anexar arquivos ao empréstimo;

17. Simular o Empréstimo: pelo Bluesoft ERP é possível visualizar a simulação do empréstimo antes de confirmar a operação;

Simulação de empréstimos com parcelas já pagas

Ao simular um empréstimo que possui parcelas já pagas, o sistema apresentará somente as parcelas que serão administradas pelo Bluesoft ERP.

As parcelas anteriores à parcela informada como início da geração de duplicatas não serão exibidas na simulação.

Exemplo: Em um empréstimo com 48 parcelas, cujo controle no ERP será iniciado na parcela 31, a simulação apresentará somente as parcelas 31 a 48.

A numeração original será preservada, e os cálculos de saldo devedor, juros, principal e vencimentos considerarão a evolução do contrato desde sua Data de Liberação original.

Os totalizadores da simulação considerarão somente as parcelas apresentadas na grade.possível confirmar o lançamento do empréstimo

18. Confirmar o Empréstimo: após visualizar a simulação das parcelas é possível confirmar o lançamento do empréstimo;

Consulta de empréstimos iniciados antes da implantação do ERP

Após a confirmação de um empréstimo que possui parcelas já pagas, o sistema identificará o contrato com a informação Contrato migrado, apresentando também a indicação Início no ERP: Parcela X.

Na consulta, serão apresentadas somente as parcelas administradas pelo ERP, mantendo a numeração original do contrato.

As parcelas anteriores ao início do controle não serão exibidas e não ficarão disponíveis para geração de duplicatas.

A Data de Liberação original permanecerá como referência para composição do cronograma, sem gerar movimentações financeiras ou contabilizações retroativas relativas ao histórico anterior à implantação.

Quando um indexador pós-fixado tiver sido informado no cadastro, ele poderá ser consultado na coluna Indexador.

Abaixo vou demonstrar dois exemplos de Empréstimo SAC e Price do Bluesoft ERP e como é feito o cálculo para essas duas opções:

Pretendo adquirir um imóvel no valor de R$100.000,00. Procurei uma instituição financeira para realizar o Financiamento onde foram oferecidas as  seguintes condições: Taxa de 3% de juros ao mês e o prazo de pagamento em 4 meses. Sendo assim, devemos considerar a seguinte fórmula para o cálculo.

Vamos substituir os valores da fórmula para as condições oferecidas:

Realizado os passos do cálculo, chegamos ao valor da parcela que será de R$ 27.152,70. Para o cálculo do saldo devedor, devemos considerar o juros do próximo mês e o abatimento do pagamento da parcela anterior. Vamos ao exemplo:
R$ 100.000,00 + 3% A.M. + 1% IOF = 108.610,82 – R$ 27.152,70 = R$ 81.458,12

Veja abaixo um exemplo de simulação PRICE:

Suponha um financiamento de um imóvel no valor de R$110.500,00 que deverão ser pagos em 5 meses à 0,72% de juros ao mês 1% de IOF

A fórmula do cálculo será:
Valor da Parcela = (Valor do Financiamento + IOF / Total de meses) + (juros * total do financiamento) +(Valor do IOF/Quantidade de Meses)

Vamos substituir os valores da fórmula para as condições oferecidas (exemplo 1):

Valor da Parcela = (110500,00 / 5) + (0,72% * 111.615,00) + (1.105,00/5)
Valor da Parcela = (22100,00) + (795,60) + (221,00)
Valor da Parcela 1 = R$ 23.116,60
Para a próxima parcela o cálculo será (exemplo 2):
Valor da Parcela = 22100,00 + (0,72% * (110500,00-1*22895,60)) + (221,00)
Valor da Parcela = 22100,00 + (0,72% * (88400,00)
Valor da Parcela = 22100,00 + (636,48) (221,00)
Valor da Parcela 2 = R$ 22.957,48

Após realizar os cálculos chegaremos ao resultado da primeira parcela que será de R$ 22895,00 e a segunda parcela no valor de R$ 22736,48. Para as demais parcelas é necessário seguir os passos do exemplo 2.

Veja abaixo a simulação do financiamento SAC pelo sistema, seguindo o nosso exemplo:

Veja abaixo como é a contabilização do financiamento no sistema Bluesoft ERP:

Após a simulação do empréstimo o usuário pode Confirmar a geração, onde o sistema irá gerar os movimentos referentes às parcelas do empréstimo.

19. Incluir Parcela: Com o empréstimo gerado, é necessário incluir o recebimento das parcelas a cada mês. Ao clicar no ícone , a tela abaixo será exibida possibilitando informar o valor do recebimento naquela parcela.

Ao confirmar o recebimento, o sistema irá criar uma duplicata referente a parcela.

Geração de duplicatas para empréstimos com parcelas já pagas

Para empréstimos iniciados antes da implantação do ERP, a geração de duplicatas será disponibilizada somente a partir da parcela definida no cadastro.

As parcelas anteriores não poderão gerar duplicatas, pagamentos ou contabilizações retroativas.

Durante a inclusão do pagamento, o sistema continuará permitindo informar manualmente os valores referentes aos juros pós-fixados, mantendo as regras existentes para os juros pré-fixados.

O indexador selecionado no cadastro permanecerá como informação contratual e não será utilizado para calcular automaticamente os juros pós-fixados.

A duplicata será gerada considerando os valores informados durante o processo de inclusão do pagamento.

20. Estornar Lançamento: Caso gerada incorretamente, é possível estornar somente a última parcela cobrada do empréstimo pelo ícone de .

21. Pagamento Superior ao valor da parcela: Também é possível incluir um valor maior do que a parcela calculada pela opção descrita no passo 16. com a diferença que devemos ajustar o valor da Parcela. Segue um exemplo:

No mês 07/2021,  o mutuário deseja pagar um valor maior do que a parcela do empréstimo, devido a um resgate de dinheiro que havia aplicado. Ao invés de pagar um valor de R$22.736,48 irá pagar R$50.000,00 amortizando mais do que o previsto, conforme imagem.

Ao confirmar será emitida a seguinte mensagem:

Dessa forma, o número de parcelas que era de 5 foi reduzido para 4, além do valor de juros também ser reduzido e calculado de acordo com o saldo do empréstimo após o pagamento.

O mesmo processo é feito para os dois métodos disponíveis de empréstimo PRICE E SAC.

Para anexar um arquivo ao empréstimo tomado.

1. Loja: Selecionar a Loja em que foi feito o empréstimo;
2. Correntista: Filtrar pelo pessoa que será o correntista, no caso quem concedeu o empréstimo;
3. Status do Empréstimo: Selecione entre Todos os Lançamentos, Cancelados ou Não Cancelados, Bloqueados ou Não Bloqueados;
4. Quitado: Através deste filtro pode-se consultar os empréstimos quitados ou não quitados. Este filtro irá verificar se existem duplicatas para o empréstimo e as mesmas estão quitadas ou não.
5. Visão: A visão pode ser em formato de Extrato ou Consolidado por Correntista;
6. Buscar: Após preencher o filtros desejados, clique em “Buscar”;
7. Visualizar Lançamento: Selecione o empréstimo desejado e clique no ícone de visualizar lançamentos ;
8. Gerenciar Anexos: Clique no link de gerenciar anexos;