Dúvida:
Como é a Contabilização da Nota Fiscal de Devolução de Troca quando é gerado Crédito de ICMS?
Solução:
Quando é emitido uma Nota Fiscal de Devolução de Compra Após o Recebimento (Troca) a partir do Descarte Forçado é destacado o valor de Crédito do ICMS e é contabilizado utilizado o Mapeamento ICMS a Recuperar conforme detalhado a seguir:
1)Controle de Trocas:
Deverá ser informado a loja que será gerado um lote de troca.
Deverá ser informado o produto e quantidade que será devolvida.
O lote é gerado com sucesso.
2) Devolução de Compra Após o Recebimento (Troca):
Devera informar a loja e fornecedor que foi adquirido a mercadoria que será devolvida.
É apresentado o lote disponível para devolução.
É apresentado o preview da nota fiscal que será emitida.
É emitido a nota fiscal com sucesso.
3) Nota Fiscal
A nota fiscal é emitida com o destaque do ICMS.
A contabilização, o crédito de ICMS destacado está contabilizado a crédito no mapeamento de ICMS A RECUPERAR.
4) O débito é apresentado na Apuração de ICMS
Em Home / Fiscal / Apuração de Tributos é possível consultar o débito de ICMS sobre a apuração, é possível consultar o valor de imposto da Saída, nesse exemplo ficou Saldo a transportar.
A contabilização é realizado no valor do Crédito de ICMS que foi apropriado nesse mês, que equivale ao valor do crédito utilizado que equivale o valor do débitos da venda (R$ 641,25) sem considerar o débito da devolução pois já foi contabilizado em ICMS a recuperar na própria nota.
5) Emitir o Livro Razão:
Ao Emitir o livro Razão da conta de ICMS a Recuperar é possível consultar o lançamento do Crédito realizado no ajuste da perda e o Lançamento da Apropriação de parte desse crédito gerado pela Apuração de Tributos.
Verifique que o Saldo Final da conta está com o mesmo valor de Saldo a Transportar da Apuração de Tributos. Valor de R$ 11.798,75 corretamente.
[avatar user=”Gisele Meyer” size=”50″ link=”https://ajuda.bluesoft.com.br/author/gisele-meyer” /]