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Dúvida:

Como gerar o ajuste Manual de Outros Créditos de ICMS para o estado de DF referente a Lei 5005/2012?

 

Solução:

Calcular Manualmente o valor do Ajuste de Outros Créditos e lançar manualmente. É apresentado o passo a passo abaixo:

 

1) Executar o Relatório de Demonstrativo das Operações e Prestações por UF  para levantar as Vendas:

Em Home / Fiscal / Relatórios / Relatório de Demonstrativo das Operações e Prestações por UF realizar a busca do período a realizar o ajuste de outros créditos.

A legislação prevê gerar ajuste a crédito onde deverá ser calculado o valor utilizando a seguinte formula:

ICMS = VTB*12% – [(BC das Entradas* VI/VTB)*12% + (BC das Entradas* VINT/VTB)* 7%].

Legenda:

VTB = Vendas Tributadas

VI = Vendas Internas

VINT = Vendas Interestaduais

 

1.1) Deverá executar o relatório com a escrituração de saídas com os CFOPs que caracterizam Vendas Totais.

 

1.2) Deverá executar o relatório com a escrituração de saídas com os CFOPs que caracterizam Vendas Internas.

 

1.3) Deverá executar o relatório com a escrituração de saídas com os CFOPs que caracterizam Vendas Interestaduais.

 

2) Executar o Relatório de Demonstrativo das Operações e Prestações por UF  para levantar as Bases de ICMS na Entrada:

Deverá executar o relatório com a escrituração de Entrada com os CFOPs que caracterizam Compra.

 

3) Realizar o calculo do valor do ajuste:

Deverá ser calculado o valor utilizando a seguinte formula:

ICMS = VTB*12% – [(BC das Entradas* VI/VTB)*12% + (BC das Entradas* VINT/VTB)* 7%].

 

4) Criar o ajuste Manual em Lançamentos de Conferência de Ajustes da Escrita Fiscal:

Em  Home / Fiscal / Lançamentos / Lançamentos de Conferência de Ajustes da Escrita Fiscal, deverá ser incluído um ajuste manual:

 

O ajuste criado deverá ser aprovado.

 

5) A ajuste de Crédito é apresentado na Apuração de ICMS

Em Home / Fiscal / Apuração de Tributos é possível realizar a consulta do ajuste sobre a apuração:

Versão r247.01

 

Gisele Meyer

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