Dúvida:
Como gerar o ajuste Manual de Outros Créditos de ICMS para o estado de DF referente a Lei 5005/2012?
Solução:
Calcular Manualmente o valor do Ajuste de Outros Créditos e lançar manualmente. É apresentado o passo a passo abaixo:
1) Executar o Relatório de Demonstrativo das Operações e Prestações por UF para levantar as Vendas:
Em Home / Fiscal / Relatórios / Relatório de Demonstrativo das Operações e Prestações por UF realizar a busca do período a realizar o ajuste de outros créditos.
A legislação prevê gerar ajuste a crédito onde deverá ser calculado o valor utilizando a seguinte formula:
ICMS = VTB*12% – [(BC das Entradas* VI/VTB)*12% + (BC das Entradas* VINT/VTB)* 7%].
Legenda:
VTB = Vendas Tributadas
VI = Vendas Internas
VINT = Vendas Interestaduais
1.1) Deverá executar o relatório com a escrituração de saídas com os CFOPs que caracterizam Vendas Totais.
1.2) Deverá executar o relatório com a escrituração de saídas com os CFOPs que caracterizam Vendas Internas.
1.3) Deverá executar o relatório com a escrituração de saídas com os CFOPs que caracterizam Vendas Interestaduais.
2) Executar o Relatório de Demonstrativo das Operações e Prestações por UF para levantar as Bases de ICMS na Entrada:
Deverá executar o relatório com a escrituração de Entrada com os CFOPs que caracterizam Compra.
3) Realizar o calculo do valor do ajuste:
Deverá ser calculado o valor utilizando a seguinte formula:
ICMS = VTB*12% – [(BC das Entradas* VI/VTB)*12% + (BC das Entradas* VINT/VTB)* 7%].
4) Criar o ajuste Manual em Lançamentos de Conferência de Ajustes da Escrita Fiscal:
Em Home / Fiscal / Lançamentos / Lançamentos de Conferência de Ajustes da Escrita Fiscal, deverá ser incluído um ajuste manual:
O ajuste criado deverá ser aprovado.
5) A ajuste de Crédito é apresentado na Apuração de ICMS
Em Home / Fiscal / Apuração de Tributos é possível realizar a consulta do ajuste sobre a apuração:
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