Apuração de Tributos – ICMS ST

ICMS ST nesta aba ficam demonstrados os valores do ICMS ST, que foram escriturados nas notas fiscais em seus campos próprios, e o ICMS ST recolhido através de guias “por fora”.

Para as empresas que são substitutas, poderão visualizar o ICMS ST por estado, para as empresas que são substituídas, não haverá apuração para o ICMS ST, pois terão pago o imposto através da nota fiscal do fornecedor (substituto tributário), para saber mais sobre substituto ou substituído clique aqui.

Para utilizar essa ferramenta, devemos seguir os seguintes passos:

1) Veja na tela abaixo um exemplo de empresa substituída, na qual a escrituração e sob o Enfoque do Declarante, não terá valores do ICMS ST nos campos:

2) Porém, houve pagamentos do ICMS “por fora” através de guias de recolhimento GNRE e GARE, no qual aparecerá na coluna: Débitos Especiais (Extra Apuração).

Na continuação de nosso exemplo, a empresa é de São Paulo, e tivemos Débitos Especiais, veja:

3) Onde ao clicar sobre o valor, poderá visualizar as guias e consultar as notas fiscais também:

Em caso de dúvidas, por favor, entre em contato com a nossa equipe de suporte