Apuração de Tributos – IPI

Para as empresas que possuem operações que tenham crédito e débito do IPI e são destacados em campos próprios nas escritas fiscais de entradas e saídas, será realizada nesta aba a apuração do IPI.

Para que os campos relacionados ao IPI sejam habilitados nas escritas fiscais, a loja deve estar cadastrada com o ramo de atividade: Indústria.

E o regime tributário deve estar como Normal:

Entradas:

Se as configurações das lojas estiverem configuradas da forma que detalhei acima o sistema irá habilitar o campo de CST IPI na escrita e ao informar uma CST que permita crédito do imposto os campos de base de cálculo e valor de IPI serão habilitados e ao informar a base o sistema vai trazer o valor baseado na alíquota informada para o item:

A contabilização da compra será realizada da seguinte forma:

Será registrado o valor do IPI na ficha de estoque:

Abaixo mostraremos um exemplo da apuração:

Poderemos visualizar o resumo das notas fiscais e dos valores do IPI tributados e não tributados:

Caso deseja visualizar as notas fiscais basta clicar na lupa:

Saídas:

Será habilitado o campo de CST IPI na escrita de saída e ao informar uma CST que permita débito do imposto os campos de base de cálculo e valor de IPI serão habilitados, informando a base o sistema vai trazer o valor baseado na alíquota informada para o item:

A contabilização da saída será realizada da seguinte forma:

A ficha de estoque também vai registrar o valor do IPI:

Da mesma forma que as notas de entradas, as escritas de saídas serão apresentadas na apuração do IPI e ao clicar na lupa poderá verificar os valores:

Agora no quadro de Consolidação, note que quando houver crédito no período anterior, este será carregado automaticamente para o período atual da apuração:

O usuário poderá inserir valores de outros créditos e outros débitos direto pela apuração para isso basta clicar nos links em frente aos campos:

Para saber mais sobre os Ajustes da escrita fiscal, acesse o video.

E  nas linhas abaixo demonstramos o cálculo do saldo devedor ou credor:

No exemplo, o valor do débito foi maior que o crédito, gerando um saldo devedor e o usuário poderá lançar a guia através no botão (+) ou quando for realizada a apuração do período:

Se o valor apurado fosse credor este saldo seria transportado para o próximo período

Os valores demonstrados nesse resumo se referem ao IPI destacado nas Notas Fiscais de Entrada e estão resumidos por UF de Origem/Destino x CFOP. Essa informação é utilizada para algumas obrigações portuárias:

Em caso de dúvidas, por favor, entre em contato com a nossa equipe de suporte.