4777 – Controle de Créditos em Operações de Consumo – Consultar
O Controle de Créditos em Operações de Consumo permite acompanhar os créditos de CBS originados em Escritas Fiscais de Entrada de Notas Fiscais de Recebimento de Mercadorias.
O controle mantém a rastreabilidade entre a Escrita Fiscal, a Nota Fiscal, o fornecedor, a competência inicial do crédito e as duplicatas vinculadas à operação. Nesta entrega, o controle considera somente CBS. Valores de IBS UF e IBS Município não fazem parte da consulta.
Pré-requisitos e permissões
Para acessar a consulta, o usuário precisa da permissão:
4777– Consulta do Controle de Créditos CBS.
Os links para a Escrita Fiscal, a Nota Fiscal, o fornecedor e as duplicatas respeitam as permissões próprias de cada funcionalidade.
A ação Regerar Controle de Créditos, disponível na Escrita Fiscal, é exclusiva para usuários Bluesoft Master.
Como o Controle de Créditos é gerado
O Bluesoft ERP gera automaticamente um Controle de Créditos quando uma nova Escrita Fiscal de Entrada:
- for originada por uma Nota Fiscal de Recebimento de Mercadorias;
- possuir Valor Total CBS maior que zero;
- não estiver cancelada.
A geração não depende da conferência ou aprovação da Escrita Fiscal nem do modo de contabilização da Reforma Tributária do Consumo.
Para cada Escrita Fiscal elegível, o sistema mantém um único Controle de Créditos. Escritas Fiscais geradas antes da disponibilização da funcionalidade não recebem controles automaticamente.
Na geração inicial:
- a competência corresponde ao mês e ao ano da data de recebimento da Nota Fiscal;
- o crédito fica integralmente em CBS a Apropriar;
- cada duplicata financeira apta origina uma parcela do controle;
- o Valor Total CBS é distribuído proporcionalmente entre as parcelas;
- as parcelas iniciam com o status Não conferida.
O detalhamento é realizado por competência e por parcela. Não existe rateio ou detalhamento do controle por item da Nota Fiscal ou da Escrita Fiscal.
Consultar os Controles de Créditos
Acesse:
Fiscal > Lançamentos > Controle de Créditos em Operações de Consumo
Na área de filtros, informe um ou mais critérios:
- Loja;
- Escrita Fiscal;
- Número da Nota Fiscal;
- Série da Nota Fiscal;
- Chave de acesso da NF-e;
- Fornecedor;
- Entrada inicial e Entrada final;
- Vencimento inicial e Vencimento final da parcela;
- Competência, no formato
MM-AAAA.
Selecione Buscar para realizar a consulta. A data inicial de cada período não pode ser posterior à data final.
Também é possível selecionar Salvar filtros para reutilizar os critérios de pesquisa e Limpar para remover os valores informados.
Resultado da consulta
A grade apresenta um registro por Controle de Créditos, mesmo quando mais de uma competência ou parcela atende aos filtros utilizados.
As colunas disponíveis incluem:
- Loja;
- Escrita Fiscal;
- Número e Série da Nota Fiscal;
- Fornecedor;
- Data de entrada;
- Mercadorias;
- Frete;
- Descontos;
- Despesa;
- Valor Líquido;
- Total Contábil;
- Valor Total CBS;
- Situação.
Os números da Escrita Fiscal e da Nota Fiscal e o fornecedor possuem links para suas respectivas consultas.
Na coluna Ações, selecione Consultar controle para abrir o controle desejado.
A grade permite configurar colunas, ordenar e agrupar os resultados, alterar a quantidade de registros por página e exportar os dados nos formatos CSV e XLSX. As colunas monetárias apresentam totalizadores.
Consulta individual
Na coluna Ações, selecione Consultar controle para abrir o controle desejado.
O cabeçalho da consulta individual apresenta:
- Número da Escrita Fiscal;
- Número e Série da Nota Fiscal;
- Loja;
- Data de entrada;
- Fornecedor;
- Situação do controle.
Quando a Nota Fiscal ou a Escrita Fiscal de origem for cancelada, o controle permanece registrado com a situação Cancelado. O cancelamento, por si só, não gera movimentação de estorno, devolução ou recusa do crédito dentro do controle.
Aba Totalizações
A aba Totalizações apresenta os valores consolidados da operação:
- Mercadorias;
- Frete;
- Descontos;
- Despesa;
- Valor Líquido;
- Total Contábil;
- Valor Total CBS, no grupo Crédito CBS.
Os valores são provenientes da Escrita Fiscal de origem e não são recalculados pela consulta.
Aba Detalhes
A aba Detalhes apresenta uma ocorrência para cada competência do controle. A primeira posição corresponde ao mês e ao ano da data de recebimento da Nota Fiscal e registra o crédito em CBS a Apropriar.
A grade reserva colunas para as demais posições do ciclo do crédito, que serão alimentadas por entregas posteriores. Por isso, essas posições podem permanecer sem valor nesta etapa.
Na coluna Ações, selecione Ver duplicatas para consultar as parcelas da competência. A janela apresenta:
- Número da Duplicata, com link para a duplicata correspondente;
- Parcela, no formato posição/quantidade total, como
1/4; - Data de vencimento;
- Valor Total CBS da parcela;
- CBS a Apropriar;
- Status da parcela.
Os status previstos para a parcela são Não conferida, Aprovada e Reprovada. Esta entrega permite consultar esses status, mas não inclui ações para aprovar ou reprovar parcelas.
Regerar o Controle de Créditos
Para regerar o controle, acesse:
Fiscal > Lançamentos > Conferência da Escrita Fiscal
Abra uma Escrita Fiscal elegível e selecione Regerar Controle de Créditos.
A ação é exibida somente para usuários Bluesoft Master quando:
- ainda não existir um Controle de Créditos para a Escrita Fiscal; ou
- o controle existente permanecer na posição inicial, com a competência correspondente à data de recebimento, todo o valor em CBS a Apropriar, todas as parcelas com status Não conferida e nenhuma movimentação posterior.
Quando ainda não existir um controle, a ação cria o registro. Quando o controle já existir e estiver apto à regeração, o sistema atualiza o mesmo registro com os dados atuais da Escrita Fiscal e das duplicatas, sem criar um segundo controle.
A ação deixa de ser disponibilizada quando o controle estiver cancelado, alguma parcela estiver Aprovada ou Reprovada, houver valor movimentado para outra posição ou existir movimentação funcional posterior.
Após a conclusão, o sistema apresenta a mensagem: “Controle de Créditos CBS regerado com sucesso.”
Resultado esperado
Com o Controle de Créditos, o usuário pode localizar a origem fiscal do crédito de CBS, consultar sua posição por competência e acompanhar a composição financeira por duplicata, mantendo os vínculos com os documentos que originaram o registro.
Observação: este módulo estabelece a estrutura inicial para o acompanhamento dos créditos de CBS. Em uma evolução futura, está previsto que o controle utilize também as informações retornadas pela API de consulta da Receita Federal. Essa integração não faz parte da entrega atual.