Dashboard DRE por Centro de Custo Gerencial

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Objetivo

O Objetivo principal deste Dashboard é trazer os dados do Demostrativo do Resultado do Exercício (DRE), agrupado pelo Centro de Custo Gerencial, nas mais diferentes visões (por Ano, por Rede, por Loja, por Centro de Custo, etc). Também é possível descer nos dados de inventários por Centro de Custo Gerencial e visualizar uma visão superior com o total por Lojas.

Essas análises favorecem o controle de lançamentos contábeis de Receita, Despesa, Quebra, etc; nos Centros de Custo Gerenciais, e ilustram o que está sendo registrado nas contas contábeis e centros de custo gerenciais no período de 2 anos.

Aba DRE por Centro de Custo

Filtros:

Os seguintes filtros estão disponíveis para a seleção precisa dos dados:

• Regional: Região das Lojas (esta informação é importante para o BI porque cada Loja pode estar em apenas uma Regional, diferente da Rede);
• Rede;
• PMG;
• Loja nome;
• Loja key (código da Loja no sistema ERP);
• Centro de Custo;
• Ano;
• Trimestre;

As visões abaixo contemplam os principais resultados das contas, assim como algumas informações de Loja.

• Funcionários por Loja: Quantidade de Funcionários Ativos e não Demitidos;
• Receitas: Contas Contábeis de Receitas;
• Custos (CMV): Contas Contábeis de Despesas, do Grupo DRE: Custo das Mercadorias Vendidas e que não estejam incluídas Contas Contábeis com o Mapa Contábil: GANHO DE INVENTÁRIO;
• Quebra Inventário: Contas Contábeis com o Mapa Contábil: GANHO DE INVENTÁRIO e DESPESAS COM QUEBRA DE INVENTARIO;
• Lucro Bruto: Receitas + Custos (CMV) + Quebra Inventário;
• Despesas Diretas (Total): Contas Contábeis do Grupo DRE: Despesas Operacionais, Despesas Com Vendas, Despesas Financeiras, Despesas Gerais e Administrativas, Despesas Com Depreciação/Amortização, Despesas Com Outras Receitas, Despesas Não Operacionais;
• Resultado Operacional: Receitas + Despesas Diretas (Total) + Custos (CMV) + Quebra Inventário;
• Rateio Despesas Indiretas: Despesas Indiretas Rateadas por Ano e Mês (Despesas Indiretas de Contas Contábeis do Grupo DRE: Despesas Operacionais, Despesas Com Vendas, Despesas Financeiras, Despesas Gerais e Administrativas, Despesas Com Depreciação/Amortização, Despesas Com Outras Receitas, Despesas Não Operacionais; multiplicadas pela Receita do Rateio de Ano e Mês);
• Resultado Final: Resultado Operacional + Rateio Despesas Indiretas;
• Despesas Indiretas: Despesas em que o Centro de Custo é indireto, e as Contas Contábeis estão no Grupo DRE: Despesas Operacionais, Despesas Com Vendas, Despesas Financeiras, Despesas Gerais e Administrativas, Despesas Com Depreciação/Amortização, Despesas Com Outras Receitas, Despesas Não Operacionais;
• Despesas Trabalhistas: Despesas em que o Centro de Custo é direto, e as Contas do Mapa Contábil são: DESPESAS COM FUNCIONARIOS, DESPESAS COM QUEBRA DE CAIXA, DESPESAS COM INSS SOBRE SERVIÇOS, DESPESAS COM FGTS, DESPESAS COM INSS SOBRE SALÁRIOS, DESPESAS COM RESCISÃO DE FGTS, DESPESAS COM GRCSU, DESPESAS COM FGTS RESCISÓRIO, DESPESAS COM OUTROS TRIBUTOS PREVIDENCIÁRIOS, DESPESAS COM GRCA, PRÊMIO VALE COMPRA ASSIDUIDADE;
• Margem Custos (CMV): Custo CMV dividido pelas Receitas, em Percentual;
• Despesa Trabalhista por Funcionário: Despesas Trabalhistas dividido pela Quantidade de Funcionários do Centro de Custo;
• Percentual Despesa Trabalhista / Receita: Despesas Trabalhistas dividido pelas Receitas, em Percentual;
• Percentual Quebra Inventário: Quebra do Inventário dividido pelas Receitas, em Percentual;
• Margem de Lucro Bruto: Lucro Bruto dividido pelas Receitas, em Percentual;
• Despesas Diretas / Receita: Despesas Diretas dividido pelas Receitas, em Percentual;
• Margem Resultado Operacional: Resultado Operacional dividido pelas Receitas, em Percentual;
• Rateio Despesas Indiretas / Receitas: Rateio de Despesas Indiretas dividido pelas Receitas, em Percentual;
• Margem Resultado Final: Resultado Final dividido pelas Receitas, em Percentual;
• Despesa Trabalhista Mensal (Por Funcionário): Despesas Trabalhistas dividido pelos Funcionários por Loja;
• Saldo Investimentos: Saldo das Contas por Centro de Custo do tipo: Investimentos;
• Resultado Final + Investimentos: Resultado Final somado ao Saldo Investimentos;
• Margem Investimentos / Receita: Saldo Investimentos dividido pelas Receitas, em Percentual;
• Margem Resultado + Investimentos: Margem Resultado Operacional + Saldo Investimentos, dividido pela Receita; em Percentual;
• Soma de Despesa Direta: Soma da quantidade de registros em que o Tipo do Centro de Custo é Direto, Indireto e Investimentos;

Essas colunas estão disponíveis nas visões abaixo:

Por Ano

Comparativo entre os dois últimos anos.

Por Rede

Por Loja

PMG

Por período: Ano, Mês e Trimestre

Centro de Custo por Período e por Centro de Custo

Centro de Custo, Loja e Período

Aba Inventários

Na aba de Inventários, exibimos filtros de Ano, Mês, Loja (Código), Centro de Custo e Produto:

As colunas exibidas nas visões, representam a Quebra do inventário (em valor e quantidade). Também é exibida a média dos valores baseado no Mês da visão:

Inventário Analítico por Centro de Custo

OBS: Essa visão recebe como parâmetro de filtragem para a exibição dos dados, a escolha da última visão da aba anterior: “Global Ano Loja e Centro de Custo e Mês”.

Inventário por Produto

Aba Lojas

Na aba de Lojas, é exibido o Resultado final por Loja e um gráfico comparativo entre essas Lojas. Os dados são exibidos Mês a Mês, dentro do ano escolhido na análise.