Agora no Bluesoft ERP, é possível realizar uma Apuração de Tributos de PIS e COFINS e visualizar os campos referente ao valores dos impostos PIS e COFINS pela soma das escritas e o dos impostos PIS e COFINS calculado para o SPED Contribuições. Além disso, ao encerrar a apuração casos esses campos tenham diferenças as mesmas serão contabilizadas automaticamente, para não ocorrer diferenças entre a escrituração contábil e a escrituração fiscal.

Ao usuário acessar o menu Apuração de Tributos de PIS e COFINS (Fiscal>Apuração de Tributos) e acessar a aba “Pis” ou “Cofins” e acessar a aba “Detalhes”, identificará duas novas colunas para os créditos de PIS e COFINS que são: “Crédito Original” indicará os valores dos impostos PIS ou COFINS e “Crédito Apurado” dos impostos PIS e COFINS calculado para o SPED Contribuições.

Já para os débitos de PIS e COFINS será visualizados duas linhas com as descrições: “Total Original” indicará os valores dos impostos PIS ou COFINS e “Total Calculado” dos impostos PIS e COFINS calculado para o SPED Contribuições.

Caso esses campos tenham diferenças, quando o usuário realizar o fechamento da Apuração de Tributos da competência, ocorrerá uma contabilização dessas diferenças referente ao crédito e outro ao débito, ficando da seguinte forma:

Créditos

  • Caso o valor de créditos original for maior que o valor de créditos calculados deverá ter a seguinte partida:

Débito: ‘Diferenças sobre valores de créditos/débitos de PIS/COFINS na Apuração Fiscal’ (mapeamento contábil).

Crédito: ‘PIS/COFINS A RECUPERAR’ (mapeamento contábil)

  • Caso o valor de créditos original for menor que o valor de créditos calculados deverá ter a seguinte partida:

Débito: ‘PIS/COFINS A RECUPERAR’ (mapeamento contábil).

Crédito: ‘Diferenças sobre valores de créditos/débitos de PIS/COFINS na Apuração Fiscal’ (mapeamento contábil)

Débitos

  • Caso o valor de débitos original da escrita for menor que o valor débitos calculados deverá ter a seguinte partida:

Débito: “Diferenças sobre valores de créditos/débitos de PIS/COFINS na Apuração Fiscal” (mapeamento contábil)

Crédito: “PIS/COFINS A PAGAR” (mapeamento contábil)

  • Caso o valor de débitos original for maior que o valor de débitos calculados deverá ter a seguinte partida:

Débito: “PIS/COFINS A PAGAR” (mapeamento contábil)

Crédito: “Diferenças sobre valores de créditos/débitos de PIS/COFINS na Apuração Fiscal” (mapeamento contábil)

Para utilizar essa funcionalidade é preciso entrar em contato com o nosso suporte.

Para saber sobre a funcionalidade da Apuração de Tributos, clique aqui.

Disponível a partir da versão r352.37